稲浪つばさ会計事務所では、お客様により良いサービスをご提供するため、生成AIを業務の一部で活用しています。一方で、AIに任せてよいことと、任せてはいけないことの線引きは明確にしています。このページでは、当事務所がAIとどう向き合っているかをご説明します。
AIの位置づけ
生成AIは、あくまで業務を補助する道具であり、税務・会計に関する最終的な判断は、公認会計士・税理士である稲浪翼が責任を持って行います。AIが出した内容をそのままお客様にお渡しすることはありません。
当事務所は、税理士法第38条・公認会計士法第27条に定める守秘義務を遵守する観点から、AIの利用にあたっても情報管理を徹底しています。
なお、本ガイドラインでいう「生成AI」とは、Claudeなどの対話型AIサービスを指します。マネーフォワードなど会計ソフトに元から組み込まれているAI機能は、別途、各提供元のセキュリティ基準を個別に確認した上で利用しています。
AIを利用していること
・経営戦略・集客資料(チラシ・ホームページの文章など)の作成補助、文言の推敲
・分析・月次報告資料の作成補助
・文書整理・議事録・作業記録の整理
・税法・会計基準に関する情報収集や、論点整理の補助(最終判断は稲浪が行います)
・マネーフォワード及び関連会社が提供するAI機能(クラウド会計に組み込まれた機能等)
主に利用しているのはClaude(Anthropic社)です。集客資料の作成や情報収集など、お客様の情報を伴わない一般的な業務ではClaudeのProプランを、お客様の情報を伴う業務では、より適切なデータ管理条件のもとで利用できるAPI契約を使い分けています。お客様のデータをAIで処理する場合は、事前にご了承をいただいた上で行います。今後、業務上必要になった場合は、その都度こちらでお知らせします。新しいAIサービスを導入する際は、提供元・利用規約・データの取り扱い条件を事前に確認した上で採用しています。
AIを利用していないこと
・レシート・請求書などの証憑を、Claude等の生成AIに直接読み込ませての自動仕訳:現時点では行っておりません(マネーフォワード等、会計ソフトに組み込まれたAI機能による自動仕訳は除きます)。証憑には氏名・住所などお客様の個人情報が含まれることが多く、これを確実に匿名化(マスキング)する技術的な難易度が高いと判断しているためです。今後、秘密保持を確保できる仕組みが整った場合は、実施する可能性があります。その際は、あらためてお客様にご説明の上で導入いたします
・お客様の氏名・住所・マイナンバーなど、個人を特定できる情報をAIに入力すること
・税務判断そのものをAIに委ねること(最終判断は必ず有資格者が行います)
お客様情報の取り扱い(マスキング方針)
・氏名・住所・マイナンバー等、個人が特定できる情報は入力しません
・財務データを扱う場合も、会社名・取引先名など特定につながる情報は、匿名化・一般化した上で利用します
・利用するAIサービスは、入力したデータがAIの学習に使われない設定・契約のもとで運用しています
・個人情報を含む資料(議事録等)は、ローカル環境で稼働するマスキングソフトを用いて匿名化処理を行った上で、必要に応じてAIサービスを利用しています
出力結果の品質管理
AIが作成した内容は、必ず稲浪翼が内容を確認・修正した上でお客様にご提供します。税法・通達など一次情報との照合を行うほか、著作権・知的財産権を侵害する内容が含まれていないかについても確認しています。
情報漏えい等が発生した場合の対応
万が一、AIの利用に関連して情報漏えい等の問題が発生した場合は、速やかに原因を調査し、再発防止策を講じます。お客様に影響が及ぶ可能性がある場合は、速やかにご連絡・ご報告いたします。
ご不明な点がある場合
AIの利用について、ご不明な点やご懸念がある場合は、遠慮なくお問い合わせください。また、AIの利用を希望されない場合は、その旨お申し出いただければ、従来通りの方法で対応いたします。
このガイドラインについて
AIの技術や当事務所での活用状況は今後も変化していきます。本ガイドラインは必要に応じて見直し、更新していきます。
(最終更新:2026年8月)